Planes de pensiones de empleo: cómo ahorrar para la jubilación desde la empresa

La preocupación por la jubilación está relacionada con la edad y aumenta, dicen los expertos, a partir de los 45 años. Y aunque en materia de pensiones no hay soluciones mágicas conviene conocer a fondo las alternativas que existen a la hora de ahorrar para la jubilación. Una de esas alternativas son los planes de pensiones de empleo, productos de ahorro a largo plazo promovidos por las empresas a favor de sus trabajadores para que obtengan un ahorro complementario a su pensión pública en la jubilación. Estos planes son, de hecho, los grandes beneficiados tras los nuevos límites de aportaciones a planes de pensiones individuales que han producido una disminución muy significativa del ahorro individual canalizado en este tipo de vehículos, y la nueva regulación que se ha aprobado para impulsar los de empleo que hoy siguen siendo desconocidos para la inmensa mayoría de los trabajadores y es el principal desafío al que deben hacer frente. Los expertos consultados coinciden en apuntar el insuficiente desarrollo que los planes de pensiones de empleo han tenido hasta ahora en España en términos de trabajadores cubiertos y de derechos económicos acumulados al haber estado concentrados en empresas muy grandes y focalizados en un puñado de sectores (bancario, farmacéutico, eléctrico...) donde se exigían por convenio. “El nivel de ahorro en planes de pensiones de empleo no supera el 1% de la masa salarial de la población activa ocupada y abarca un poco más del 10% de dicha población, muy lejos de los niveles europeos”, apuntan desde Vidacaixa, filial aseguradora de Caixabank, que contaba al cierre de 2022 con 2.849 partícipes en planes de pensiones de empleo (2.665 partícipes y 184 beneficiarios) de residentes en Navarra, un 3% menos que un año antes. En toda España, según Inverco, los planes de empleo cerraron 2022 con 1,9 millones de partícipes y un patrimonio acumulado de 34.633 millones de euros cuando en los planes individuales había en ese mismo periodo casi 7,4 millones de partícipes y más de 80.000 millones de patrimonio. La nueva normativa, en vigor desde julio, ha abierto un nuevo escenario con el que se busca revertir la tendencia actual y universalizar los planes de pensiones de empleo entre la población activa, principalmente entre colectivos como el de los autónomos que hasta ahora no habían podido acceder a ellos. “La ley refuerza la previsión social empresarial con una regulación específica para el sector público, para los trabajadores autónomos y para la promoción de los planes de pensiones de empleo a través de la negociación colectiva de carácter sectorial”, explican desde Vidacaixa donde recuerdan que el punto clave se encuentra en el desarrollo de una negociación colectiva sectorial que incluya en sus acuerdos la promoción de estos sistemas de previsión. “No sólo hacen falta ajustes en la normativa laboral que faciliten esa inclusión, sino que los agentes sociales (empresarios y representantes de los trabajadores) tengan voluntad de negociar para llegar a acuerdos”. El objetivo que se ha marcado el Gobierno es que estos planes lleguen a 10 millones de trabajadores en menos de dos lustros lo que supondría multiplicar por cinco la actual cifra de partícipes. Quedan interrogantes por despejar y los nuevos incentivos previstos para las empresas podrían no ser suficientes para crear nuevos planes. “En el País Vasco existen las EPSV -similares a los planes de pensiones- en las que no se establecen límites financieros a las aportaciones a realizar y las reducciones en el IRPF son superiores a las de los planes de pensiones de empleo”, advierte Álvaro Granado, director responsable del área fiscal de Pensiones de KPMG Abogados. Bajo estas líneas, detallamos las principales claves que rodean a los planes de pensiones de empleo, el segundo pilar del sistema de pensiones en España (el primero es el sistema público de reparto y el tercero, el ahorro privado) y también el pilar sobre el que se asientan algunos de los sistemas de pensiones más sólidos del mundo. ¿QUÉ ES UN PLAN DE PENSIONES DE EMPLEO? Eva Valero, directora de Vida Ahorro y Pensiones de Caser Saving and Investment Solution, lo define como “un producto de ahorro a largo plazo, promovido por las empresas a favor de sus trabajadores, para que obtengan un ahorro complementario a su pensión pública en la jubilación” y recalca que la nueva regulación permite que sean promovidos también a través de convenios, asociaciones profesionales, colegios profesionales y mutualidades. Además, como remarca Álvaro Granado, estos planes deberán cumplir, entre otros, el principio de no discriminación para garantizar el acceso como partícipe a cualquier persona física que reúna las condiciones de vinculación. El acuerdo empresa-trabajador es necesario a la hora de promover un plan a través de un fondo privado al objeto de formar entre ambas partes una comisión de control paritaria que, como detalla Eva Valero, deberá decidir, entre otros aspectos, el régimen de aportaciones y el tipo de plan (si es contributivo, la empresa aporta sólo si el empleado aporta y si no lo es la empresa realiza aportaciones independientemente de lo que haga el empleado). PLANES SIMPLIFICADOS Y FONDOS DE PROMOCIÓN PÚBLICA Para fomentar su puesta en marcha, la nueva regulación recoge, por un lado, la creación de una nueva modalidad, los planes simplificados, a los que se podrán acoger todas aquellas empresas cuyos convenios sectoriales instrumenten compromisos por pensiones, así como los trabajadores por cuenta propia o autónomos cuando asociaciones, federaciones, confederaciones o uniones de asociaciones de trabajadores por cuenta propia o autónomos promuevan la creación de este tipo de planes. Por el otro, la creación de fondos de pensiones de empleo de promoción pública, promovidos por el Estado pero gestionados de forma privada por una entidad gestora designada por concurso público, a los cuales se podrán adherir tanto los planes de pensiones de empleo “simplificados” como el resto de planes de empleo. ¿CON QUÉ INCENTIVOS CUENTAN EMPRESAS Y TRABAJADORES? La ley que se aprobó en junio de 2022 incluyó dos nuevos incentivos para las empresas. Por un lado, la reducción de las cuotas empresariales a la Seguridad Social por contingencias comunes -el importe anual máximo de reducción este año de 337,9 euros- y, por el otro, la deducción en la cuota íntegra del Impuesto de Sociedades. “Para los trabajadores hay nuevos límites de aportación que no suponen un beneficio con respecto al límite financiero y fiscal vigente hasta 2020”, abunda el especialista de KPMG Abogados. LÍMITE EN LAS APORTACIONES: 8.500 EUROS El límite máximo de las aportaciones a planes de pensiones de empleo son 8.500 euros aunque, como explica Valero, llegar a esa cantidad no es fácil porque para ello la empresa debería realizar al menos una aportación de 4.250€. Recuerda que las aportaciones de los trabajadores están limitadas por el salario (si supera los 60.000 euros el trabajador podrá como máximo igualar la aportación de la empresa y por debajo de esa cantidad se aplica a partir de este año una escala de coeficientes que dependen del importe de aportación a cargo del promotor. Hasta 2022, la aportación del empleado podía ser igual o inferior a la de la empresa.). Además de esos 8.500€, la normativa permite aportar otros 1.500€ en un plan de pensiones individual . En el caso de los autónomos sin empleados a su cargo que hasta 2022 únicamente podían realizar una aportación máxima de 1.500 €/año a planes individuales, desde este año pueden aportar 4.250€ año adicionales a planes simplificados. VidaCaixa gestiona actualmente el Plan de Pensiones de Empleo Simplificado de la Federación Nacional de Asociaciones de Trabajadores Autónomos, el primero que se puso en marcha en el ámbito de autónomos. ¿QUÉ PASA CON EL PLAN SI DEJO DE TRABAJAR EN LA EMPRESA? Los planes de pensiones sólo se pueden rescatar antes de la jubilación en determinados supuestos. En los de empleo, cuando se rompe la relación laboral con el empleador, el trabajador puede trasladarlo a uno individual y, si se cambia a una empresa que también tiene plan de empleo, lo podría trasladar al nuevo plan. “Tenemos que entender que ese dinero es del empleado, no de la empresa”, concluye Valero. Aunque tras la nueva regulación de los planes de pensiones de empleo no ha habido una “explosión” de estos instrumentos de ahorro en las empresas si se empiezan a ver ya como una herramienta para atraer y retener talento. “Hay un negocio importante en empresas tecnológicas que vienen a instalarse a España”, desvela la responsable de Caser quien recuerda que en otros países europeos el ahorro a través de empresas está mucho más institucionalizado y para esos trabajadores que ahora se plantean teletrabajar desde España es importante además de cobrar un salario saber que van a contar con un ahorro en su jubilación. “En España, para incentivar los planes de pensiones de empleo hace falta todavía mucha información y formación. Hemos perdido la cultura del ahorro como generación y sólo nos importa el salario que nos pagan a día de hoy, pero debemos empezar a considerar que el salario a futuro (cuando te jubiles) también es importante”, razona Eva Valero.

Planes de pensiones de empleo: cómo ahorrar para la jubilación desde la empresa

Tras los nuevos límites de aportaciones a planes de pensiones individuales, los de empleo son los grandes beneficiados. El gran desafío es darlos a conocer con una negociación colectiva sectorial que los promocione

Vídeo con el recibimiento de la afición de Osasuna al autobús del equipo (I)

Falces une sus voces en recuerdo a Pedro Iturralde

Final del Manomanista en directo: Altuna, favorito a la txapela

Mercedes se cuela en la fiesta de Verstappen

Imágenes del ambiente previo al partido entre Osasuna y Girona